收购有偿上缴中央外汇额度管理暂行规定

　　
　　根据国务院办公厅“关于进一步加强和完善外汇管理的通知”精神，为保证有偿上缴中央外汇任务的完成和上缴单位及时得到有偿上缴外汇的人民币补偿资金。特规定如下：
　　
　　一、收购有偿上缴中央外汇额度的原则
　　
　　（一）根据国务院国发（１９９０）７０号文件规定的有偿上缴中央外汇３０％的比例和有关要求，凡承担上缴中央外汇任务的各地方和中央各承包单位，必须按月等比例上缴中央外汇额度。
　　
　　（二）中国人民银行授权国家外汇管理局收购有偿上缴中央的外汇额度，并负责监督考核上缴计划的完成情况。所收外汇纳入国家用汇计划，按高来高去的原则办理。
　　
　　（三）有偿上缴中央外汇额度的收购价格，以国家外汇管理局公布的外汇调剂市场月加权平均价，作为当月的收购价格。
　　
　　（四）国家外汇管理局增设“收购有偿上缴中央外汇额度总帐户”（简称：收购有偿总帐户），并为中央各承包单位设立“收购有偿上缴中央外汇额度分帐户”。国家外汇管理局各地分局为上缴单位设立“收购有偿上缴中央外汇额度分帐户”。
　　
　　（五）收购有偿上缴中央外汇额度的人民币资金，由人民银行从外汇占款中支付。人民银行委托办理结汇业务的专业银行，凭外汇管理局收妥有偿上缴中央外汇额度通知，直接向上缴单位兑现人民币补偿资金。同时由办理结汇业务的专业银行在人民银行外汇占款项下所设科目中办理透支，并由人民银行负责清算。
　　
　　二、办理收购有偿上缴中央外汇额度的程序
　　
　　（一）各地方上缴：原则上仍按（１９９１）外经贸计发１２５号文的有关规定办理，即：地方所属各类上缴单位收汇后，按月填报《上缴中央外汇额度申请留成外汇额度计算表》（简称：计算表）并附结汇水单和扣除项证明，于月后十日内送当地外经贸委（厅）初审盖章，并填制“上缴中央外汇额度及核拨留成外汇额度入帐通知单”，于月后十四日内送当地外汇管理局，外汇管理局审核无误后，记入“收购有偿上缴外汇额度分帐户”，同时开出“收购有偿上缴外汇额度兑现人民币通知单（简称：兑现人民币通知单）”（附件一）加盖“收购有偿上缴中央外汇额度补偿人民币专用章”（章样另发）。
　　
　　各地外汇管理局于月后十八日内以额度调拨单形式，将有偿上缴中央外汇额度上划到国家外汇管理局“收购有偿总帐户”。
　　
　　（二）中央各承包单位上缴：原则上仍按（１９９１）外经贸计发１２５号文和（１９９２）外经贸计发６８６号文的有关规定办理。各总公司汇总所属各地分公司有偿上缴中央外汇额度，经外经贸部初审后，送国家外汇管理局审核并办理入帐手续。国家外汇管理局开出“兑现人民币通知单”，由办理结汇业务的专业银行将有偿上缴外汇额度补偿人民币一并兑现给上缴单位。
　　
　　出口六种统一经营商品收汇仍按原渠道办理。
　　
　　三、兑现补偿人民币资金的程序：
　　
　　（一）人民银行设置“中央外汇额度人民币资金往来”科目，用于核算上缴单位有偿上缴中央外汇额度的人民币补偿资金和用汇单位划交的使用外汇额度人民币资金。
　　
　　该科目下按办理结汇业务的专业银行分设帐户。
　　
　　（二）办理结汇业务的专业银行设置相应科目，用于核算上缴单位的人民币补偿资金和用汇单位使用外汇额度人民币资金。该科目下按上缴单位和用汇单位分设帐户。
　　
　　（三）凡办理结汇业务的专业银行凭外汇管理局出具的“兑现人民币通知单”，不迟于２日内将应付的补偿款项划转入上缴单位的人民币帐户中，同时向人民银行办理清算。人民银行各分行垫付的人民币资金于每年十一月三十日与专业银行核对相符后上划人民银行总行。
　　
　　四、有偿上缴外汇的使用问题
　　
　　国家计委要根据重点用汇的需要安排用汇计划。用汇单位可根据国家计委的计划安排，到外汇调剂市场按市场调剂价买汇，外汇管理局要让其优先入场购买；如不能成交，外汇管理局可按当日公布的市场调剂加权平均价保证供应。
　　
　　五、兑现人民币补偿资金和使用有偿上缴中央外汇人民币资金的有关会计帐务手续另行下达。
　　
　　六、报表与统计
　　
　　（一）国家外汇管理局将各地方和中央各承包单位收购有偿上缴中央外汇额度总帐收支情况，于月后二十五日内报送人民银行及国务院有关部门。
　　
　　（二）国家外汇管理局及其分局于月后二十日内向总局报送《有偿上缴外汇额度及人民币补偿资金情况月报表》（附件二），总局于月后二十日报人民银行。

　　（三）国家外汇管理局负责汇总中央各承包单位的有偿上缴及人民币补偿情况，于月后二十五日内报人民银行。
　　
　　七、本办法自文到之日起执行。
　　
　　附件一：
　　
　　收购有偿上缴外汇额度兑现人民币通知单
　　
　　编号＿
　　
　　＿＿＿＿＿＿＿银行＿＿分行：
　　
　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司已上缴＿＿月有偿外汇额度＿＿＿美元，按当月调剂市场加权平均价＿＿＿元计算，应兑现人民币资金（大写）：＿＿＿＿＿。
　　
　　请你行据此拨付人民币资金。
　　
　　负责：复核：经办：
　　
　　国家外汇管理局＿＿＿＿＿公局
　　
　　（盖章）
　　
　　年月日
　　
　　第一联：兑现银行
　　
　　第二联：外汇管理部门
　　
　　第三联：外汇管理部门
　　
　　第四联：上缴单位
　　
　　第五联：人民银行（分行）
　　
　　附件二
　　
　　有偿上缴外汇额度及人民币补偿资金情况月报表
　　
　　年月
　　
　　─────────────────────┬────────────────
　　
　　有偿上缴外汇额度（万美元）│人民币资金补偿（万元）
　　
　　─────┬──────┬────────┼─────┬────┬─────
　　
　　净收汇│计划上缴│实际上缴│人民币补偿││
　　
　　──┬──┼──┬───┼────┬───┤│月计│累计
　　
　　月计│累计│月计│累计│月计│累计│价格││
　　
　　──┼──┼──┼───┼────┼───┼─────┼────┼─────
　　
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　　注：１．本表由国家外汇管理局及其分局根据“兑现人民币通知单”按月填制，于月后二十日内上报。
　　
　　２．人民币补偿价格不同时要分栏填写
　　
　　制表人：复核人：负责人：填报日期：
　　
　　国家外汇管理局分局（盖章）

　　
　　根据国务院办公厅“关于进一步加强和完善外汇管理的通知”精神，为保证有偿上缴中央外汇任务的完成和上缴单位及时得到有偿上缴外汇的人民币补偿资金。特规定如下：
　　
　　一、收购有偿上缴中央外汇额度的原则
　　
　　（一）根据国务院国发（１９９０）７０号文件规定的有偿上缴中央外汇３０％的比例和有关要求，凡承担上缴中央外汇任务的各地方和中央各承包单位，必须按月等比例上缴中央外汇额度。
　　
　　（二）中国人民银行授权国家外汇管理局收购有偿上缴中央的外汇额度，并负责监督考核上缴计划的完成情况。所收外汇纳入国家用汇计划，按高来高去的原则办理。
　　
　　（三）有偿上缴中央外汇额度的收购价格，以国家外汇管理局公布的外汇调剂市场月加权平均价，作为当月的收购价格。
　　
　　（四）国家外汇管理局增设“收购有偿上缴中央外汇额度总帐户”（简称：收购有偿总帐户），并为中央各承包单位设立“收购有偿上缴中央外汇额度分帐户”。国家外汇管理局各地分局为上缴单位设立“收购有偿上缴中央外汇额度分帐户”。
　　
　　（五）收购有偿上缴中央外汇额度的人民币资金，由人民银行从外汇占款中支付。人民银行委托办理结汇业务的专业银行，凭外汇管理局收妥有偿上缴中央外汇额度通知，直接向上缴单位兑现人民币补偿资金。同时由办理结汇业务的专业银行在人民银行外汇占款项下所设科目中办理透支，并由人民银行负责清算。
　　
　　二、办理收购有偿上缴中央外汇额度的程序
　　
　　（一）各地方上缴：原则上仍按（１９９１）外经贸计发１２５号文的有关规定办理，即：地方所属各类上缴单位收汇后，按月填报《上缴中央外汇额度申请留成外汇额度计算表》（简称：计算表）并附结汇水单和扣除项证明，于月后十日内送当地外经贸委（厅）初审盖章，并填制“上缴中央外汇额度及核拨留成外汇额度入帐通知单”，于月后十四日内送当地外汇管理局，外汇管理局审核无误后，记入“收购有偿上缴外汇额度分帐户”，同时开出“收购有偿上缴外汇额度兑现人民币通知单（简称：兑现人民币通知单）”（附件一）加盖“收购有偿上缴中央外汇额度补偿人民币专用章”（章样另发）。
　　
　　各地外汇管理局于月后十八日内以额度调拨单形式，将有偿上缴中央外汇额度上划到国家外汇管理局“收购有偿总帐户”。
　　
　　（二）中央各承包单位上缴：原则上仍按（１９９１）外经贸计发１２５号文和（１９９２）外经贸计发６８６号文的有关规定办理。各总公司汇总所属各地分公司有偿上缴中央外汇额度，经外经贸部初审后，送国家外汇管理局审核并办理入帐手续。国家外汇管理局开出“兑现人民币通知单”，由办理结汇业务的专业银行将有偿上缴外汇额度补偿人民币一并兑现给上缴单位。
　　
　　出口六种统一经营商品收汇仍按原渠道办理。
　　
　　三、兑现补偿人民币资金的程序：
　　
　　（一）人民银行设置“中央外汇额度人民币资金往来”科目，用于核算上缴单位有偿上缴中央外汇额度的人民币补偿资金和用汇单位划交的使用外汇额度人民币资金。
　　
　　该科目下按办理结汇业务的专业银行分设帐户。
　　
　　（二）办理结汇业务的专业银行设置相应科目，用于核算上缴单位的人民币补偿资金和用汇单位使用外汇额度人民币资金。该科目下按上缴单位和用汇单位分设帐户。
　　
　　（三）凡办理结汇业务的专业银行凭外汇管理局出具的“兑现人民币通知单”，不迟于２日内将应付的补偿款项划转入上缴单位的人民币帐户中，同时向人民银行办理清算。人民银行各分行垫付的人民币资金于每年十一月三十日与专业银行核对相符后上划人民银行总行。
　　
　　四、有偿上缴外汇的使用问题
　　
　　国家计委要根据重点用汇的需要安排用汇计划。用汇单位可根据国家计委的计划安排，到外汇调剂市场按市场调剂价买汇，外汇管理局要让其优先入场购买；如不能成交，外汇管理局可按当日公布的市场调剂加权平均价保证供应。
　　
　　五、兑现人民币补偿资金和使用有偿上缴中央外汇人民币资金的有关会计帐务手续另行下达。
　　
　　六、报表与统计
　　
　　（一）国家外汇管理局将各地方和中央各承包单位收购有偿上缴中央外汇额度总帐收支情况，于月后二十五日内报送人民银行及国务院有关部门。
　　
　　（二）国家外汇管理局及其分局于月后二十日内向总局报送《有偿上缴外汇额度及人民币补偿资金情况月报表》（附件二），总局于月后二十日报人民银行。

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