税务

　　张新玫，上海久事公司总会计师，从事财务会计工作二十五年。在会计制度改革、新税制的推行、财务管理创新、经营机制建立等改革实践中积累了大量工作经验。进入资金运作领域后，为积极应对资本市场、金融市场的改革，她投身投融资体制改革大潮。为深化投融资体制改革，做出了重要贡献；为创新筹融资财务管理，她发挥了重要作用。在执行企业会计制度、夯实会计核算基础中，她针对投资公司核算特点，协助财政部就“投资公司核算办法”进行专项调研，提出专项报告，为新法规的出台，付出了艰辛劳动。其所在单位被评为“双A”单位，并在上海市国资委出资监管的投资类企业中，第一家获得A级资质的企业。

　　主要事迹简介如下：

　　一、拓展筹融资新渠道，保障基础建设资金

　　她积极拓展筹融资渠道，通过发行企业债券等多种途径，为轨道交通投资提供了资金保障，资金成本比同期银行贷款基准利率成本每年降低5000万元。树立了公司良好的资本市场形象。

　　二、合理调整债务结构，有效规避市场风险

　　她利用政策支持，对南浦大桥、徐浦大桥筹借的建设资金中的港方固定回报资金部分进行债务重组，共减少利息支出17亿元。她还抓住外币贷款利率偏低的市场契机，利用金融衍生工具，对美元债务进行货币互换，减少利息支出7000万元。

　　三、创建资金管理中心，降低建设资金成本

　　面对公司肩负的资金需求总量近2000亿元的市政项目投资建设任务，在公司领导的支持下，成立了以她兼任主任的“集团资金管理中心”，负责统筹集团的筹融资工作。重点做好“两个平衡”。集团资金的横向平衡，每年节约利息支出约800万元。集团资金的纵向平衡，每年调度资金超过150亿元。

　　四、开展稳健资金运作，创造短期资金收益

　　她为增加集团资金总体收益，对“资金管理中心”的间歇资金统一进行短期运作。在确保资金安全性、流动性的前提下，把握市场机遇，进行稳健投资，每年资金运作收益超过6亿元。

　　五、推行全面预算管理，完善集团资源配置

　　她积极推进集团全面预算管理。通过不断分析总结，逐步形成了“三化”集团全面预算管理体系。即在预算内容上，实行以投资为主体、以融资为重点、以资金平衡为核心、以成本费用为基础、以收入收益为支撑的“全面化”；在预算范围上，落实集团内全部责任中心，包括集团内各成员公司、各公司内各部门、各部门内各员工的“位置化”；在预算管理流程上，强调预算管理要贯彻指标的下达、合并预算的编制、执行动态的监控、预算分析和反馈调整、预算考核与评价等所有流程的“全程化”。

　　“三化”全面预算管理体系的推进，使最高管理层可以根据公司战略，结合集团特点，制定合理的未来经营目标。