中国人民建设银行关于进一步加强项目评审工作提高项目评估工作质量的通知
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
近几年来，各级建设银行在项目评审工作中，积极推行和完善“审贷分离、分级分段管理和集体审批决策”制度，认真执行总行颁发的《中国人民建设银行基本建设贷款项目评估实施办法》和《中国人民建设银行技术改造贷款评估实施办法》，重视项目评估人员业务培训，推广应用计算机评估软件，项目评估工作质量有了较大的提高，对于促进投资贷款决策的科学化、民主化，保证贷款项目成功率，提高贷款资金使用效益，起到了积极作用。
但是，实际工作中，有些项目评估报告还不规范、质量不高。一是，有的项目评估报告没有严格按照总行颁发的项目评估办法和有关要求进行评估。（１）有的评估人员对项目基本情况，尤其是市场情况，没有进行深入调查核实，仅依据项目单位和设计部门提供的数据“照抄照写”；有的评估报告计算错误，基础数失实。（２）有的评估人员预算项目效益时，缺乏科学依据。（３）有的评估人员对项目总投资没有进行严格审查，评估报告中存在少算或漏算项目投资费用的问题；有的项目总投资估算时套用定额不当；有的项目总投资中没有考虑价格、利息、汇率变动因素等。（４）有的项目评估报告对工程、技术方面评估缺乏深度。（５）有的项目评估人员熟悉综合计划部门、行业主管部门甚至建设银行新颁发的有关政策、办法和规定，运用不当。二是，有的省、市分行对总行下达的评估任务，不是认真组织参与、检查督促，而是将任务转达到项目所在地行（处）了事。评估报告完成后，也没有进行认真审查，只是盖章转报总行。三是，有的项目评估报告报审不规范，评估报告不正式行文上报；有的评估报告未打印成文，用手写稿或复印稿上报；甚至还有报送的评估报告只是内容不全的草稿。
对贷款项目进行评估，是贷款项目决策的关键环节。评估质量的好坏直接影响贷款项目的成功率和贷款资金的使用效益。为促进全行系统进一步加强项目评审工作，提高项目评估工作质量，根据国务院关于开展“质量、品种、效益年”活动的决定和周道炯行长在今年初全国分行行长会议报告中指出的“项目评估要把提高质量放在首位，公正、求实，不能为评估而评估，搞形式主义”的要求，特提出如下要求，请遵照执行。
一、各级建设银行要进一步提高对项目评估工作质量重要性的认识。项目评估工作质量是评估的生命，它关系到建设银行的信誉。各级建设银行要在提高项目评估工作质量上下功夫，正确处理好地方利益、部门利益与全局利益的关系，切实保证项目评估的客观性，公正性和科学性。
二、进一步推行和完善“审贷分离、分级分段管理和集体审批决策制度”。对贷款项目实行审贷分离、分级分段管理，建立专职项目评估机构，是提高项目评估质量，实现项目管理科学化、民主化，防止贷款决策失误的重要措施。各级建设银行，首先是省（区、市、计划单列市）分行应认真总结实行审贷分离的经验，完善制度建设，充实项目评估人员，为完成项目评估任务，提高项目评估工作质量提供组织机构保证。
三、切实提高项目评估人员业务素质，提倡严谨求实、大兴调查研究的工作作风。项目评估工作是一项专业性、政策性很强的业务，从事项目评估的人员要相对稳定，逐步形成专业化。
四、严格执行现行贷款项目评估办法，重点问题重点评估。在贷款项目评估工作中，应严格按照总行颁发的评估办法及其他有关要求规定，依据国家产业政策和经济技术政策，从宏观和微观的角度，运用系统的观点，进行全面深入地评估论证。与此同时，在保证评估质量的前提下，为加快评估进度，下列三类项目可在遵循评估办法的基础上适当简化，进行有所侧重的评估：（１）非工业贷款项目和贷款额在５００万元以下或工期在一年以内的技术改造项目，侧重于财务效益和还贷能力的评估；（２）续建新贷项目的评估，重点在新增经济效益、项目还贷能力以及项目能否按期投产等方面；（３）３贷款项目扩大初步设计审查侧重于文件编制依据和费用的审查。
五、加强工程技术评估深度，提高投资估算的精确度。对于某些重大项目和有特殊要求的项目，要聘请行内、外有关专家参与评估。总行将根据工作需要，在全行系统范围内统一调配使用专业工程技术人员，对某些重大项目和有特殊要求的项目，进行交叉评估或专家“会诊”。
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在估算项目总投资时，要认真审查核实，实事求是地打足投资，准确反映工程成本。项目总投资的评估审查内容应包括：（１）编制依据的合法性、时效性和适用性；（２）工程内容和费用是否刘全，有无少算、漏算投资和费用、有意压低造价等情况；（３）概算定额套用是否得当；（４）建筑安装工程的计价办法是否合理，设备价格及有关费用的确定是否符合有关规定和要求；（５）材料价差、设备价差是否按规定列入了项目总投资；（６）是否按规定计列了预备费；（７）项目总投资中是否包括了建设期利息、国家调整汇率和物价上涨等因素；（８）项目总投资中是否包括了固定资产投资方向调节税。
六、采取稳妥原则，认真进行项目风险分析。要在充分调查预测的基础上，准确选取项目评估参数和基础数据。尤其要注重搞好产品市场需求调查和预测，选取各种投入品与产出品价格时，要充分考虑物价变动因素；要根据原材料供应风险分析和产品市场需求风险分析，较稳妥地预测项目建成投产后可能达到的生产能力利用率，并以此测算项目的经济效益。
七、开展项目预评估工作，逐步建立项目备选推荐制度。为了改革目前就项目评项目的状况，各级行要积极创造条件，逐步建立备选贷款项目库，努力搞好贷款项目预评估和备选、推荐工作，尽早介入建设前期工作，以利于提高项目评估深度，加快评估进度。
八、继续开展贷款项目后评价工作。贷款项目后评价是贷款项目管理周期的重要组成部分，通过项目后评价，有利于监测贷款项目经济效益，检验项目评估和贷款实施管理工作质量，总结贷款项目管理全过程的经验教训，促进信贷资金良性循环。
九、大力推进项目评估计算机软件的开发和推广运用。在项目评估工作中广泛应用电子计算机，是提高项目评估效率和评估质量的重要手段。各行在微机配备、软件开发、人员培训等方面对项目评估部门要给予重视和支持。
十、加强投资信息调查工作，充分发挥信息资源在项目评估工作中的效用。
首先，要按照投资信息调查与项目评估相结合，投资信息为项目评估服务、为投资贷款决策服务的原则，开展投资信息调查，发挥信息导向作用。
其次，要不断完善投资信息调查手段，多渠道地获取信息。一是不断完善建设银行系统已组建的行业（产品）投资信息调查网络，搞好信息收集、加工、存储、传递和开发利用工作；二是密切同中央、地方综合计划部门、行业主管部门和情报信息等部门的联系，获取所需信息；三是针对所评估的具体项目，搞好重点产品市场信息调查。
第三，要搞好信息成果的及时传递交流，以达到信息资源共享，提高信息时效性和使用效益。总行要起到信息交流中枢作用。
十一、加强贷款项目档案管理，建立贷款项目档案库。贷款项目档案，是贷款项目管理的重要组成部分，是考核项目评估工作质量和开展项目后评价的重要依据，也是产品行业信息资料的重要来源。贷款项目审批决策后，应将项目建议书、可行性研究报告、设计任务书、扩初设计及计划部门、主管部门批复的文件，以及评估报告、评审论证会议记录、建设银行审批决策意见等有关项目资料，统一归口管理，专人负责。同时，要注重搞好项目档案资源的开发利用工作。
十二、建立项目评估报告质量考核、评比制度。对项目评估报告质量着重从以下几个方面进行考评；（２）是否按评估任务通知要求的时间完成；（３）评估报告的文字论述、篇章结构是否严谨简练、符合规范；（４）对可研报告提出了哪些问题、建议和完善措施；（５）市场需求调查和预测是否完整全面；（６）对项目总投资调增（减）是否有确切的依据。各行对项目评估部门（人员）的工作目标、业绩考核要与项目评估报告质量考评相结合。
十三、建立项目评估的报告初审制度，对项目评估报告质量层层把关、逐级负责。为了保证项目评估质量，增强项目评估人员的工作责任心，各分行应在项目评估部门内部设立“项目评估报告初审小组”，负责对评估人员提交的评估报告进行严格评议审查，未经集体初审的项目评估报告，不得向上级部门报送，也不提交本分行“贷款项目评审委员会（或小组）”作为贷款项目决策审批的依据。
十四、严格规范项目评估报告报审形式。总行向各分行下达的项目评估任务，各行应按照总行项目评估办法、评估任务通知及其他有关要求和规定，认真组织开展评估工作，并经分行“贷款项目评审委员会（或小组）”集体审批，签署审查意见。项目评估报告报审一律以分行名义正式打印行文，按时报送。
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今后，总行对经过初步审查，发现评估报告不规范或存在明显质量问题的，一律予以退回，并限期改进重报。
十五、建立项目评估报告初审意见和决策审批意见反馈制度，以利于上下沟通情况，落实责任，提高工作效率。上级行收到下级行报送的项目评估报告后，要及时进行审查，填制《项目评估报告初审意见通知单》（附式一）在十天内将初审意见通知下级行。项目评估报告经决策审批后，填制《项目决策审批意见通知单》（附式二），尽快将决策审批意见反馈给有关省、区、市分行。
附式一：项目评估报告初审意见通知单
编号：
分行：
你行以号文报送的《》评估报告，于年月日收到，经初步审查，我们的意见为下列第项。
１．评估报告符合要求，予以受理，项目决策审批意见将另行通知。
２．评估报告基本符合要求，请进一步修改补充后（修改补充意见附后），于 年月日前重新报送。
３．评估报告不符合要求，予以退回，请重新评估后，于年月日前正式报送。
部负责人签字：
投资调查部（章）
一九九 年 月日
附式二：贷款项目决策审批意见通知单
编号：
分行：
你行以号文报送的《》评估报告，经总行“贷款项目评审委员会”审查，决策意见为下列第项。
１．该项目经济效益可行，符合贷款条件，同意承诺贷款。
２．该项目建设或贷款的相关条件尚未落实，暂不宜承诺贷款。
３．该项目经济效益较差，不符合贷款条件，拒绝承诺贷款。
总行贷款项目评审委员会办公室（部章兼）
一九九年月日
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中国人民建设银行关于进一步加强项目评审工作提高项目评估工作质量的通知
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
近几年来，各级建设银行在项目评审工作中，积极推行和完善“审贷分离、分级分段管理和集体审批决策”制度，认真执行总行颁发的《中国人民建设银行基本建设贷款项目评估实施办法》和《中国人民建设银行技术改造贷款评估实施办法》，重视项目评估人员业务培训，推广应用计算机评估软件，项目评估工作质量有了较大的提高，对于促进投资贷款决策的科学化、民主化，保证贷款项目成功率，提高贷款资金使用效益，起到了积极作用。
但是，实际工作中，有些项目评估报告还不规范、质量不高。一是，有的项目评估报告没有严格按照总行颁发的项目评估办法和有关要求进行评估。（１）有的评估人员对项目基本情况，尤其是市场情况，没有进行深入调查核实，仅依据项目单位和设计部门提供的数据“照抄照写”；有的评估报告计算错误，基础数失实。（２）有的评估人员预算项目效益时，缺乏科学依据。（３）有的评估人员对项目总投资没有进行严格审查，评估报告中存在少算或漏算项目投资费用的问题；有的项目总投资估算时套用定额不当；有的项目总投资中没有考虑价格、利息、汇率变动因素等。（４）有的项目评估报告对工程、技术方面评估缺乏深度。（５）有的项目评估人员熟悉综合计划部门、行业主管部门甚至建设银行新颁发的有关政策、办法和规定，运用不当。二是，有的省、市分行对总行下达的评估任务，不是认真组织参与、检查督促，而是将任务转达到项目所在地行（处）了事。评估报告完成后，也没有进行认真审查，只是盖章转报总行。三是，有的项目评估报告报审不规范，评估报告不正式行文上报；有的评估报告未打印成文，用手写稿或复印稿上报；甚至还有报送的评估报告只是内容不全的草稿。
对贷款项目进行评估，是贷款项目决策的关键环节。评估质量的好坏直接影响贷款项目的成功率和贷款资金的使用效益。为促进全行系统进一步加强项目评审工作，提高项目评估工作质量，根据国务院关于开展“质量、品种、效益年”活动的决定和周道炯行长在今年初全国分行行长会议报告中指出的“项目评估要把提高质量放在首位，公正、求实，不能为评估而评估，搞形式主义”的要求，特提出如下要求，请遵照执行。
一、各级建设银行要进一步提高对项目评估工作质量重要性的认识。项目评估工作质量是评估的生命，它关系到建设银行的信誉。各级建设银行要在提高项目评估工作质量上下功夫，正确处理好地方利益、部门利益与全局利益的关系，切实保证项目评估的客观性，公正性和科学性。
二、进一步推行和完善“审贷分离、分级分段管理和集体审批决策制度”。对贷款项目实行审贷分离、分级分段管理，建立专职项目评估机构，是提高项目评估质量，实现项目管理科学化、民主化，防止贷款决策失误的重要措施。各级建设银行，首先是省（区、市、计划单列市）分行应认真总结实行审贷分离的经验，完善制度建设，充实项目评估人员，为完成项目评估任务，提高项目评估工作质量提供组织机构保证。
三、切实提高项目评估人员业务素质，提倡严谨求实、大兴调查研究的工作作风。项目评估工作是一项专业性、政策性很强的业务，从事项目评估的人员要相对稳定，逐步形成专业化。
四、严格执行现行贷款项目评估办法，重点问题重点评估。在贷款项目评估工作中，应严格按照总行颁发的评估办法及其他有关要求规定，依据国家产业政策和经济技术政策，从宏观和微观的角度，运用系统的观点，进行全面深入地评估论证。与此同时，在保证评估质量的前提下，为加快评估进度，下列三类项目可在遵循评估办法的基础上适当简化，进行有所侧重的评估：（１）非工业贷款项目和贷款额在５００万元以下或工期在一年以内的技术改造项目，侧重于财务效益和还贷能力的评估；（２）续建新贷项目的评估，重点在新增经济效益、项目还贷能力以及项目能否按期投产等方面；（３）３贷款项目扩大初步设计审查侧重于文件编制依据和费用的审查。
五、加强工程技术评估深度，提高投资估算的精确度。对于某些重大项目和有特殊要求的项目，要聘请行内、外有关专家参与评估。总行将根据工作需要，在全行系统范围内统一调配使用专业工程技术人员，对某些重大项目和有特殊要求的项目，进行交叉评估或专家“会诊”。
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