税务

第一章　总则
第二章　借款申请
第三章　贷款的受理、审批
第四章　贷款的担保
第五章　贷款支用和监督
第六章　贷款回收
第七章　违约处理
第八章　附则
 

第一章　总则



    第一条 为促进我国汽车工业的发展，满足消费者的购车资金需求，开拓中国建设银行（以下简称建设银行）业务领域，根据《商业银行法》、《贷款通则》和建设银行有关贷款规定，特制定本办法。

    关联法规：    

    第二条 汽车消费贷款（以下简称汽车贷款）是建设银行对其指定品牌汽车的汽车经销商和终极用户发放的贷款。

    第三条 建设银行发放汽车贷款实行“先存后贷、存贷挂钩、贷款担保、专款专用、分期偿还”和“区别对待、择优扶植”的原则。

    第四条 凡符合《贷款通则》规定的借款人条件的终极用户和经销商，均可按本办法要求向当地建设银行提出借款申请。

第二章　借款申请



    第五条 借款人向建设银行申请汽车贷款应具备以下条件：
　　（一）经销商必须在建设银行开立存款帐户；经销建设银行指定品牌的汽车，其营销资金必须全部通过建设银行结算；在申请贷款期间有不低于拟购车全部价款３０％的资金存入建设银行，并与建设银行签订《汽车消费贷款合作协议》（附件一）。
　　（二）终极用户必须在建设银行开立存款帐户，在申请贷款期间有不低于拟购车全部价款４０％的资金存入建设银行；持有建设银行认定的汽车经销商开具的《汽车消费贷款推荐保证书》（附件二）。
　　（三）经销商应具有较好的经济效益；终极用户应具有稳定的经济收入或易变现的资产，足以按期偿还贷款本息，并愿意接受建设银行认为必要的其他条件。

    第六条 借款人申请汽车贷款须向建设银行提出正式书面申请，并填写《中国建设银行汽车借款申请书》（附件三、四），并如实提供以下资料；
　　（一）企事业法人应出具具有法律效力的企事业法人《营业执照》，其他经济组织和个体工商户应出具具有法律效力的《营业执照》，自然人应出具其身份证明文件。
　　（二）抵押物、质物清单和有处分权人同意抵押、质押的证明，抵押物、质物产权、估价、登记、保险文件及保证人拟同意保证的有关证明文件；
　　（三）经销商须持有与建设银行指定品牌的汽车生产厂家签订汽车购买合同或订单。终极用户须持有建设银行认定的汽车经销商开具的《汽车消费贷款推荐保证书》；
　　（四）建设银行认为必要的其他材料。

    第七条 借款人借款限额的计算公式为：
　　　　　　　经销商最高借款限额＝汽车生产企业批发价×７０％；
　　　　　终极用户最高借款限额＝经销商汽车售价×１２０％×６０％

    第八条 经销商借款期限最长不超过１年，终极用户最长不超过３年。贷款利率按国家规定的期限利率执行。

第三章　贷款的受理、审批



    第九条 建设银行在受理借款申请后应对借款人的资信情况、《汽车消费贷款推荐保证书》的真实性、借款方式、风险度、偿还能力、还款方式进行调查。

    第十条 根据调查结果，提出贷款额度、期限、利率的具体意见，在贷款授权内逐级审批。

    第十一条 对不符合贷款条件的，要在贷款申请受理后１５个工作日内通知借款人；对符合贷款条件的及时通知借款人办理贷款担保手续，签订借款合同。

第四章　贷款的担保



    第十二条 借款人向建设银行申请汽车消费贷款，应按有关规定提供担保，终极用户可以所购汽车或建设银行认可的抵押物或质物进行抵押或质押。具体操作按建设银行贷款担保办法办理。
　　借款人以第三方保证人提供方式提供担保的，均应要求保证人承担连带责任。

    第十三条 对于以所购汽车向建设银行设定抵押的借款人，经销商须出具《汽车消费贷款推荐保证书》。在出具《汽车消费贷款推荐保证书》期间（从推荐书发出到汽车抵押登记手续办理完毕并交给建设银行），借款申请人在建设银行存款帐户上应有不低于推荐购车总价款３０％的存款。对同意贷款的，贷款银行应与借款人签订《汽车消费借款合同》（附件五），并以《汽车消费贷款通知书》（附件六）通知经销商。经销商收到通知后应与借款人共同办理汽车抵押登记及保险手续，并应当在保险合同中明确建设银行为该项保险的第一受益人。在抵押期间，借款人不得以任何理由中断或撤销保险；在保险期内，如发生保险责任范围以外的毁损，均由借款人负全部责任；如保险中断，建设银行有权代为保险，所需一切费用由借款人负担。建设银行认为有必要的，可将保险单质押在行。

第五章　贷款支用和监督



    第十四条 借款人根据借款合同填制借据，建设银行信贷部门审核无误后连同借款合同、贷款指标通知单各一份，当日送交会计部门，会计部门自收到借据起（法定节假日顺延）３日内记入借款人在建设银行的汽车贷款专户并开始计息。该项贷款只能用于汽车消费借款合同确定的用途，不得挪作他用。

    第十五条 在合同有效期内，建设银行履行对借款人经营状况、贷款的使用及抵押物、质物质量、性能状况的监督职能；实行保证方式的，建设银行有权对保证人的信誉和代偿能力进行必要的调查。

第六章　贷款回收



    第十六条 汽车贷款实行按季结息，按借款合同约定分期付款。

    第十七条 分期付款采用递减偿还法，其计算公式如下：
　　每期还款额＝贷款本金／还款期数＋（本金－已归还本金累计）×利率（月利率）
　　分期付款以月为单位计算。

    第十八条 贷款期内，借款人未按借款合同约定偿还贷款本息，建设银行按人民银行有关规定加收利息，同时对借款人不能按期支付的贷款利息按规定计收复利。

第七章　违约处理



    第十九条 借款人连续两个月不能按期履约，实行抵押或质押方式的，建设银行有权依法处分抵押物、质物，所得价款优先清偿贷款本息；实行保证方式的，建设银行有权要求保证人承担连带保证责任。借款人若提前归还贷款本息，应提前一个月通知建设银行。

    第二十条 借款人死亡或经有权部门宣布失踪，借款人财产的合法继承人应继续履行借款合同约定的还款义务。

    第二十一条 发生下列情况之一时，建设银行有权提前处分抵押物或质物，提前收回部分或全部贷款：
　　（一）借款人违反借款合同规定的条款，经指出，仍未纠正；
　　（二）借款人发生其他足以影响其偿债能力的变故；
　　（三）借款人向贷款银行提供虚假的证明材料；
　　（四）保证人违反保证合同或丧失承担连带责任能力的；
　　（五）借款人违反抵押合同或抵押物因意外毁损不足以清偿本合同项下的贷款本息，又无法落实新的担保时。

第八章　附则



    第二十二条 借款本息偿还完毕，所签订《汽车消费贷款合作协议书》和《汽车消费借款合同》自行失效。建设银行应在《汽车消费借款合同》终止３０日内将全部有关贷款担保证明文件办理注销手续。

    第二十三条 各级建设银行应按照本规定办理贷款，若由于建设银行的责任影响借款人按《借款合同》规定使用借款，建设银行应按日万分之四支付借款人违约金。

    第二十四条 抵押物的评估、保险、登记等一切费用均由借款人负担。

    第二十五条 借贷双方及保证人发生纠纷时，首先由当事人各方协商解决，协商无效时应向建设银行经办行所在地人民法院提请诉讼。借款合同当事人的任何一方要求变更合同内容或解除合同，需以书面形式提前一个月通知其他当事人，未达成协议前，原合同继续有效。

    第二十六条 本办法由中国建设银行负责解释、修订。建设银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行可据此制定实施细则，并报总行备案。

    第二十七条 本办法自１９９６年８月１日起执行。未尽事宜均按《中国建设银行流动资金贷款办法》办理。

附件一：汽车消费贷款合作协议书


　　甲方：中国建设银行　　行
　　联系电话：
　　地址：
　　乙方：
　　联系电话：
　　地址：
　　为推动汽车工业的发展，双方本着平等合作的原则，根据《中国建设银行汽车消费贷款办法》，经友好协商，就汽车贷款的合作事宜，达成如下协议：
　　一、甲乙双方指定专人负责　牌汽车贷款业务，以便协调工作。
　　二、乙方在甲方开立结算帐户，并设立汽车存款专户。在乙方符合贷款条件的情况下，甲方向乙方优先提供采购汽车所需正常周转资金，积极配合乙方的汽车销售工作，提供优质的金融服务。
　　三、乙方对认购　牌汽车人经过审查后，向甲方开出《汽车消费贷款推荐保证书》；甲方收到乙方的《汽车消费贷款推荐保证书》和《中国建设银行汽车借款申请书》后，经审查同意贷款的，与借款人签订《借款合同》、办理有关担保手续。以所购汽车进行抵押的，甲方应向乙方出具《汽车消费贷款通知书》。
　　四、购车人持《借款合同》（以所购汽车进行抵押的还需持有甲方开具的《汽车消费贷款通知书》）与乙方签订《汽车购买合同》，甲方凭《汽车购买合同》办理划款手续。以所购汽车进行抵押的，乙方应与购车人到当地的公证部门、交通工具管理部门共同办理公证、登记手续，并到指定的保险公司投保，保险额不低于所购车款，保险期不短于贷款期，保险单正本须注明第一受益人为甲方，并将其交甲方执管。
　　五、购车人归还全部贷款本息后，《借款合同》自行失效。甲方将其保管有关抵押文件退给购车人。
　　六、本协议未尽事宜，双方协商签订补充协议，补充协议与本协议具有同等法律效力。
　　七、本协议双方发生纠纷时，首先由当事人各方协商解决，协商无效时应向建设银行经办分（支）行所在地人民法院提请诉讼。
　　八、本协议一式二份，甲乙双方各执一份为据。双方法人代表或代理人签章后生效。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　甲方：法人代表或代理人（签章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　乙方：法人代表或代理人（签章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年月　　日

附件二：汽车消费贷款推荐保证书建设银行行：


　　我公司与购　牌汽车人（以下简称购车人）协商确认：购车人购买我公司　牌汽车共　辆，总售价为　元（人民币）。根据我公司和贵行签署的《汽车贷款合作协议书》之规定，特推荐购车人　向贵行申请汽车消费贷款，请贵行审核。如符合你行汽车消费贷款条件，该借款人若以所购汽车进行抵押，我公司愿意在贵行与借款人签订的《借款合同》前提供担保。在贵行签订《借款合同》后，我们购销双方方可签订《购车合同》，办理汽车的产权和有关保险手续。我公司与借款人正式办理　牌汽车登记及保险手续移交给你行后，本贷款推荐保证书自行失效。 
 
特此推荐
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　推荐人：　　　　公司（签章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法人代表　　　　　　（签章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日
　　附件三：（略）
　　　　附件四：（略）

 


附件五：汽车消费借款合同（参考格式）
　　合同编号：
　　本借款合同由以下当事人在自愿遵守《中国建设银行汽车消费贷款办法》的前提下经协商一致签署。
　　各方当事人承诺恪守信誉，严格履行。
　　第一条　合同当事人
　　借款人（全称）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　企业法人营业执照号码（借款人身份证号码）：＿＿＿＿＿＿
　　地　址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　借款人住址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　联系电话：办公电话＿＿＿＿＿＿，家庭电话＿＿＿＿＿＿＿
　　传　真：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　开立基本存款帐户银行：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　帐　号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　贷款人（全称）：中国建设银行　行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　地　址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　信贷业务电话：＿＿＿＿＿会计业务电话：＿＿＿＿＿＿＿＿
　　传　真：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　第二条　借款币别
　　本合同项下借款为人民币、金额（大写）＿＿＿＿＿元，（小写）＿＿＿＿＿＿元。
　　第三条　借款期限
　　借款期限自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。分期用款亦实行同一到期日。
　　第四条　借款用途
　　用于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　第五条　用款
　　本合同项下借款有效提款期为本合同生效之日起＿＿天，在有效提款期内，借款人一次提用。超过有效提款期，借款人未提用的借款被视为自动取消。本合同的借款金额以实际提款金额为准。提款是指从贷款帐户划款到借款人帐户。
　　第六条　借款利率
　　月利率＿＿‰。如遇人民银行调整利率，则按调整后的利率执行。
　　第七条　利息和利息支付
　　借款利息从借款转入借款人帐户之日起按实际使用天数计算，实行按季付息，借款人均须在每一付息日（每季末２０日）如数支付该期借款利息。贷款人有权从其任何帐户中直接扣收。
　　第八条　还款
　　借款人须按本合同约定的分期付款日，将全部借款偿清。分期付款采用递减偿还法，计算公式为：
　　　每期还款额＝贷款本金／还款期数＋（本金－已归还本金累计）×利率（月利率）
　　分期付款以月为单位计算。
　　

　　　　具体分期还款计划为：
　　　　（１）年　　月　　日
　　　　（２）年　　月　　日　　（３）　　　　年　　月　　日
　　　　（４）年　　月　　日　　（５）　　　　年　　月　　日
　　　　（６）年　　月　　日　　（７）　　　　年　　月　　日
　　　　（８）年　　月　　日　　（９）　　　　年　　月　　日
　　　　（１０）年　　月　　日　　（１１）　　　　年　　月　　日
　　　　（１２）年　　月　　日　　（１３）　　　　年　　月　　日
　　　　（１４）年　　月　　日　　（１５）　　　　年　　月　　日
　　　　（１６）年　　月　　日　　（１７）　　　　年　　月　　日
　　　　（１８）年　　月　　日　　（１９）　　　　年　　月　　日
　　　　（２０）年　　月　　日　　（２１）　　　　年　　月　　日
　　　　（２２）年　　月　　日　　（２３）　　　　年　　月　　日
　　　　（２４）年　　月　　日　　（２５）　　　　年　　月　　日
　　　　（２６）年　　月　　日　　（２７）　　　　年　　月　　日
　　　　（２８）年　　月　　日　　（２９）　　　　年　　月　　日
　　　　（３０）年　　月　　日　　（３１）　　　　年　　月　　日
　　　　（３２）年　　月　　日　　（３３）　　　　年　　月　　日
　　　　（３４）年　　月　　日　　（３５）　　　　年　　月　　日
　　　　（３６）年　　月　　日

借款人可部分或全部提前归还借款本息，但须提前通知贷款人。
　　借款到期日起，贷款人有权从借款人任何帐户按先利息后本金的顺序直接扣收。

    第九条 合同的变更和解除
　　（一）本合同生效后，甲乙双方任何一方不得擅自变更和解除本合同。
　　（二）借款人如将本合同项下的权力和义务转让给第三方，应事先经贷款人书面同意，其转让行为在受让单位和贷款人重新签订借款合同后生效。
　　（三）借款人和贷款人任何一方发生合并、分立、承包及股份制改造等转制变更时，由变更后当事人承担或分别承担履行本合同的义务和享有应有的权利。

    第十条 借款担保
　　（一）对于本合同项下的借款本息及费用，借款人应选择下述一种或两种方式提供担保。１．第三方保证方式担保；２．抵押方式担保；３．质押方式担保。并另行签订《保证合同》或（和）《抵押合同》或（和）《质押合同》作为本合同的从合同。
　　（二）以第三方保证人方式提供担保的，保证人应负连带责任。
　　（三）借款人以所购汽车向贷款人设定抵押的，借款人需办理汽车抵押登记及保险手续，并应当在保险合同中明确贷款人为该项保险的第一受益人。在抵押期间，借款人不得以任何理由中断或撤销保险；在保险期内，如发生保险责任范围以外的毁损，均由借款人负全部责任；如保险中断，贷款人有权代为保险，所需一切费用由借款人负担。
　　（四）借款人死亡或经有权部门宣布失踪，借款人财产的合法继承人应继续履行借款合同约定的还款义务。

    第十一条 借款人和贷款人的主要权利和义务
　　（一）借款人有权要求贷款人按合同约定发放贷款；
　　（二）借款人应在合同约定的期限内归还全部贷款本息；
　　（三）借款人按合同约定用途使用贷款，未经贷款人书面同意借款人不得将贷款挪作他用；
　　（四）借款人应按贷款人要求提供有关资料，并对资料的真实性负责；
　　（五）贷款人有权对贷款的使用情况进行检查；
　　（六）贷款人有权对借款人的资金及经营情况进行监督；
　　（七）贷款人应按合同规定期限及时发放贷款。

    第十二条 违约及其违约处理
　　（一）借款人发生下列任一情况，均构成违约：
　　１．借款人不按本合同规定按时偿还借款本息和违约金。
　　２．保证人不履行保证责任。
　　３．借款人的财产或质物被占用、征用、查封、冻结、没收、转移、破坏、毁损、弃置、丧失使用功能。
　　４．借款人违反本合同的任何条款。
　　（二）违约发生后，贷款人有权对借款人采取下列一项或多项措施：
　　１．限期纠正违约；
　　２．停止借款人提款；
　　３．宣布全部贷款提前到期，要求借款人立即全部清偿；
　　４．处分质押财产，实现质权；
　　５．从借款人和／或保证人任何帐户扣收全部贷款。如果帐户中款项的贷币与贷款货币不同，贷款人有权按当日外汇挂牌价折算成贷款货币清偿贷款；
　　６．以法律手段追偿贷款。诉讼活动所引起的一切费用由借款人承担；
　　７．借款人未按本合同规定归还借款，贷款人从贷款逾期之日起按日利率万分之＿＿计收利息；
　　借款人未在本合同规定的付息日支付利息，贷款人对该部分利息按月计算复利；
　　８．借款人挪用借款，贷款人对挪用部分从挪用之日起按日利率万分之＿＿计收利息；
　　９．贷款人对逾期贷款向借款人按每日万分之四收取违约金。

    第十三条 其他约定事项

    第十四条 通知
　　本合同项下任一当事人的通知须按第一条所列的地址进行。任一当事人变更地址、电话或传真号码须事先通知其他当事人。

    第十五条 适用法律
　　本合同适用中华人民共和国法律。
　　因本合同发生的争议，经协商不能达成一致意见，应当向贷款人所在地人民法院提起诉讼。

    第十六条 合同生效
　　本合同自三方法定代表人（或其授权代理人）签字并加盖公章后生效。
　　本合同一式三份，借款人一份，贷款人二份，具同等法律效力。

    第十七条 合同附件
　　借款人的借款申请书、提款通知书和其他贷款人认为应成为合同附件的文件均作为本合同的附件，是本合同的组成部分。
　　借款人全称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（公章）
　　法定代表人或授权代理人（签字）：＿＿＿＿＿＿
　　身份证号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　经办人（签字）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　贷款人：中国建设银行　行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（公章）
　　代表人：（签字）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　身份证号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　１９９　年　　月　　日于

附件六：汽车消费贷款通知书


　　　　　　　　　公司：
　　你公司推荐的　购车客户，经审核符合我行贷款条件，并已签订《借款合同》，请贵公司与购车客户签订《购车合同》，共同办理汽车登记及保险手续，并在本通知发出２０个工作日内将汽车登记簿及保险单正本移交我行。本通知有效期自签发之日起１个月。
　　特此通知
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国建设银行　　　　行
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日